Overzicht

Jaarstukken 2021

Programma's

Voorwoord

Voorwoord

Financiële ontwikkelingen en resultaten in 2021

Inleiding

1. Het gerealiseerde resultaat op de baten en lasten over 2021

2. Budgetoverhevelingen

3. De ontwikkeling van onze bezittingen en schulden in het afgelopen jaar

4. De financiële kengetallen

5. Het resultaat en Covid-19

Jaar 2021 in Beeld

Het jaar 2021 in beeld

Programma 1 Sociaal krachtig Winterswijk

Inleiding

1.1 Volksgezondheid

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

1.2 Maatschappelijke ondersteuning

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

1.3 Jeugd

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Financiële onderbouwing programma 1

Toelichting exploitatie

Toelichting investeringen

Indicatoren en kerncijfers programma 1

Indicatoren 1.1. Volksgezondheid

Indicatoren 1.2. Maatschappelijke ondersteuning

Indicatoren 1.3 Jeugd

Programma 2 Meedoen in Winterswijk

Inleiding

2.1 Cultuur en ontspanning (cultuur)

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

2.2 Cultuur en ontspanning (sport)

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

2.3 Inkomen en participatie

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

2.4 Educatie

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

2.5 Economie

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Financiële onderbouwing programma 2

Toelichting exploitatie

Toelichting Investeringen

Indicatoren en kerncijfers programma 2

Programma 2 Meedoen in Winterswijk

Indicatoren

Indicatoren 2.1 Cultuur en ontspanning (cultuur)

Indicatoren 2.2. Cultuur en ontspanning (sport)

Indicatoren 2.3 Inkomen en participatie

Indicatoren 2.4 Educatie

Indicatoren 2.5 Economie

Programma 3 Werkend Winterswijk

Inleiding

3.1 Infrastructuur en gebiedsontwikkeling

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

3.2 Riolering en reiniging

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

3.3. Duurzaamheid

Ambitie

3.4 Grondexploitatie

Ambitie

Financiële onderbouwing programma 3

Toelichting exploitatie

Toelichting investeringen

Indicatoren en kerncijfers programma 3

Indicatoren 3.1 Infrastructuur en gebiedsontwikkeling

Indicatoren 3.2 Riolering en reiniging

Programma 4 Bestuurlijk Winterswijk

Inleiding

4.1 Bestuur – algemene ondersteuning

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

4.2 Openbare orde en veiligheid

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

4.3 Lobby, grensoverschrijdende samenwerking en city marketing

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

4.4 Overige middelen

Portefeuillehouder

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Financiële onderbouwing programma 4

Toelichting exploitatie

Toelichting investeringen

Indicatoren en kerncijfers programma 4

Indicatoren 4.1 Bestuur - algemene ondersteuning

Indicatoren 4.2 Openbare orde en veiligheid

Indicatoren 4.3 Lobby, grensoverschrijdende samenwerking en city marketing

Indicatoren 4.4 Overige middelen

Opgaven

Opgave 1. Winterswijk Drempelvrij

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Indicatoren

Opgave 2. Armoedevrij Winterswijk

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Indicatoren

Opgave 3. Centrum

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Indicatoren

Opgave 4. Duurzaamheid

Ambitie

Doelstellingen

Hoe te bereiken?

Wat is het resultaat?

Indicatoren

Paragrafen

Paragraaf A Lokale Heffingen

Inleiding

Beleid

Belastingdruk

Toelichting belastingdruk

Overzicht belastingopbrengsten 2021

Onroerende-zaakbelastingen € 6.120.000 (Begroot: € 6.106.000)

Toeristenbelasting € 720.000 (Begroot: € 731.000)

Forensenbelasting € 94.000 (Begroot: € 83.000)

Precariobelasting € 5.000 (Begroot: €50.000)

Afvalstoffenheffing € 2.594.000 (Begroot: €2.577.000)

Rioolheffing € 3.920.000 (Begroot: € 3.975.000)

Grafrechten € 204.000 (Begroot: € 204.000)

Marktgelden € 0 (Begroot: € 107.000)

Leges Algemene Dienstverlening € 438.000 (Begroot: € 367.000)

Leges omgevingsvergunning € 1.606.000 (Begroot: € 1.666.000)

Reclamebelasting € 0 (Begroot: € 105.000)

Kwijtschelding

Overzicht van de verleende kwijtschelding

Paragraaf B Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Inleiding

Weerstandsvermogen

Risico's

Bepalen risico

Kengetallen financiële positie

1. en 2. Netto schuldquote inclusief verstrekte leningen en netto schuldquote exclusief verstrekte leningen

3. Solvabiliteit

4. Structurele exploitatieruimte

5. Grondexploitatie

6. Belastingcapaciteit

Paragraaf C Onderhoud kapitaalgoederen

Inleiding

Wegen

Riolering en waterbeheer

Groen

Gebouwen

Paragraaf D Financiering

Inleiding

Kasbeheer

Risicobeheer

Gemeentefinanciering

Schatkistbankieren

Kasstroom overzicht

Rentevisie

Omslagrente

Renterisiconorm

Kasgeldlimiet

Paragraaf E Bedrijfsvoering

Personeel en organisatie

Informatisering en automatisering

Informatiebeveiliging

Digitale samenwerking

Datagestuurd werken

Digitale documentaire informatievoorziening

Automatisering

Inkoop

Overige facilitaire zaken (inclusief beheer gebouwen)

Overhead

Paragraaf F Verbonden partijen

Inleiding

Gemeentelijk beleid

Stichting Platform Armoedevrij Winterswijk

GGD Noord- en Oost- Gelderland

Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers

Sociale Dienst Oost Achterhoek

Stadsbank Oost Nederland

Werkbaan Oost BV

Stichting Achterhoek Toerisme

Omgevingsdienst Achterhoek

Coöperatieve Achterhoekse Groene Energiemaatschappij AGEM U.A.

B.V. Winterswijks Energiebureau

Stichting Winterswijk Cultuur Landschap (WCL)

ROVA

Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG)

Gemeenschappelijke regeling Regio Achterhoek

Gemeenschappelijke regeling voor het Nederlands-Duitse openbare lichaam EUREGIO

N.V. Alliander

N.V. Vitens

N.V. Bank voor Nederlandse Gemeenten

Paragraaf G Grondbeleid

Inleiding

Geen afzonderlijk Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) meer

Onze visie op grondbeleid in relatie tot onze programmadoelstellingen

Hoe voeren we ons grondbeleid uit?

Woonbeleid

Bedrijventerreinen

Planontwikkeling gemeentelijk initiatief

Planontwikkeling particulier initiatief

Financiële positie grondexploitatie

Bouwgrond in exploitatie (BIE)

Verloop boekwaarde BIE

Financieel resultaat BIE

Verliesvoorziening BIE

Resultaat 2021 ten opzichte van de begroting 2021

Uitgegeven gronden in eigen exploitaties

Meerjaren Perspectief grondexploitaties

Uitgangspunten actualisering grondexploitatieberekeningen bij de jaarrekening 2021

Programma Woningbouw

Programma bedrijventerreinen en overige in m2

Grondprijzen

Rekenparameters

Actuele prognose van de resultaten van de totale grondexploitatie

Risicoanalyse en weerstandscapaciteit

Faciliterend grondbeleid

Strategische posities en grondexploitaties in voorbereiding

Geopende en beëindigde complexen

Paragraaf H Algemene middelen

Inleiding

Paragraaf I Integriteit

Inleiding

Integriteit politieke ambtsdragers

Andere regels en procedures

Voorbeelden van de praktische toepassing

Integriteit ambtenaren

Paragraaf J Covid-19

Inleiding

Algemeen

Korte termijn effecten op de gemeente

Verwachte lange termijn effecten op de gemeente en visie

Totaal van de financiële effecten

Rechtmatigheid en risico’s

Inzet van de ambtelijke organisatie

Financiële jaarrekening 2021

Balans

Balans

Toelichting op de balans

Waarderingsgrondslagen

Schatting en Stelselwijziging vaste activa

Algemene grondslagen

Balans-vaste activa: bezittingen met een lange looptijd

Balans- vlottende activa: bezittingen met een korte looptijd

Balans- vaste passiva

Balans- vlottende passiva

Vaste activa

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Investeringen

Niet in exploitatie genomen gronden

Financiële vaste activa

Schatkistbankieren

Vlottende activa

Voorraden

Verloop grondexploitatie

Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar

Vorderingen

Liquide middelen

Overlopende activa

Vaste passiva

Inleiding

Eigen Vermogen

Korte toelichting per reserve

Voorzieningen

Overige voorzieningen

Vaste schulden

Vlottende passiva

Inleiding

Overlopende passiva

Vooruit ontvangen bedragen

Overige vooruit ontvangen bedragen

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Inleiding

Toelichting

Overige niet uit de balans blijkende verplichtingen:

Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid

Inleiding

Toelichting

Overzichten van baten en lasten in de jaarrekening

Tabel baten en lasten

Toelichting

Overzicht Algemene Dekkingsmiddelen

Incidentele baten en lasten

Inleiding

Toelichting

Wet normering topinkomens

Inleiding

WNT de heer Hollander (griffier)

WNT de heer Goedmakers (gemeentesecretaris)

Bijlagen

Bijlage 1 Financiële vaste activa

Overzicht financiële activa

Bijlage 2 Baten en Lasten per taakveld

Overzicht baten en lasten per taakveld

Bijlage 3 SISA

Bijlage

Bijlage 4 Investeringskredieten

Overzicht investeringskredieten

Toelichting Investeringskredieten

Bijlage 5 Beleids- en prestatie indicatoren

Inleiding

Programma 1: Sociaal krachtig Winterswijk

Programma 2: Meedoen in Achterhoek

Programma 3: Werkend Winterswijk

Programma 4: Bestuurlijk Winterswijk