Reserves
In onderstaande tabel is het verwachte verloop van de reserves en de voorzieningen voor de komende jaren opgenomen. De verwachte begrotingssaldo's zijn verrekend met de algemene reserve. Bij de afzonderlijke jaarrekeningen zal blijken wat het uiteindelijke resultaat in dat jaar is geweest.
De onttrekking algemene reserve van € 12.002.000 betreft:
- € 8.000.000 toevoeging aan de bestaande bestemmingsreserve instandhouding voorzieningen.
- € 1.000.000 toevoeging aan de nieuwe bestemmingsreserve lokale initiatieven.
- € 3.002.000 dekking bouwrijp maken Cultuurkwartier.
De onttrekking van de bestemmingsreserve Notaristuin 2.0 van € 15.000 betreft kapitaallasten.
Voorzieningen
De algemene voorzieningen hebben vooral betrekking op de uitvoering van pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders; de gemeente heeft in dat geval feitelijk de rol van pensioenfonds. In tegenstelling tot de vorige begroting is bij de egalisatievoorziening (riool) sprake van onttrekkingen in plaats van toevoegingen. Dat heeft vooral te maken met de extra investeringen vanuit de klimaatagenda en het riool. Door deze ten laste van de voorziening te brengen, kan de stijging van het rioolrecht beperkt blijven tot de inflatiecorrectie.
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2025 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2025 | Saldo 01-01-2026 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2026 | Saldo 01-01-2027 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2027 | Saldo 01-01-2028 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2028 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene reserve | ||||||||||||||||||||
| Algemene Reserve - vrij besteedbaar | 45.329 | 12.002 | 33.327 | 33.352 | 33.352 | 29.817 | 29.817 | 25.625 | 25.625 | |||||||||||
| Jaarrekening 2023 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | 4.851 | ||||||||||||
| Begroot Rekeningresultaat | 25 | 25 | 3.535 | -3.535 | 4.192 | -4.192 | 4.521 | -4.521 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 50.180 | 25 | 12.002 | 38.203 | 38.203 | 0 | 3.535 | 34.668 | 34.668 | 0 | 4.192 | 30.476 | 30.476 | 0 | 4.521 | 25.955 | ||||
| Overige bestemmingsreserves | ||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve organisatieOntwikkeling | 1.382 | 1.382 | 1.382 | 1.382 | 1.382 | 1.382 | 1.382 | 1.382 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve stadsuitleg | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Sociaal Domein | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Stedelijke herverkaveling | 309 | 309 | 309 | 309 | 309 | 309 | 309 | 309 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Aanpak inburgering nieuwkomers | 128 | 128 | 128 | 128 | 128 | 128 | 128 | 128 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve verduurzaming sportlocaties | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve verduurzaming gemeentegebouwen | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Notaristuin 2.0 | 205 | 15 | 190 | 190 | 2 | 188 | 188 | 2 | 186 | 186 | 2 | 184 | ||||||||
| Bestemmingsreserve doorgeschoven budgetten | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | 5.000 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Instandhouding voorziening | 2.000 | 8.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | |||||||||||
| Bestemmingsreserve lokale initiatieven | 0 | 1.000 | 0 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | ||||||||||
| Sub Totaal | 9.533 | 9.000 | 15 | 18.518 | 18.518 | 0 | 2 | 18.516 | 18.516 | 0 | 2 | 18.514 | 18.514 | 0 | 2 | 18.512 | ||||
| 0 | ||||||||||||||||||||
| Totaal eigen vermogen | 59.713 | 9.025 | 12.017 | 56.721 | 56.721 | 0 | 3.537 | 53.184 | 53.184 | 0 | 4.194 | 48.990 | 48.990 | 0 | 4.523 | 44.467 | ||||
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2025 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2025 | Saldo 01-01-2026 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2026 | Saldo 01-01-2027 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2027 | Saldo 01-01-2028 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2028 | ||||
| Algemene Voorzieningen | ||||||||||||||||||||
| VRZ Uitvoering wet APPA | 2.310 | 410 | 1.900 | 1.900 | 189 | 1.711 | 1.711 | 1.711 | 1.711 | 1.711 | ||||||||||
| VRZ Voormalig personeel | 2.815 | 222 | 2.593 | 2.593 | 195 | 2.398 | 2.398 | 191 | 2.207 | 2.207 | 191 | 2.016 | ||||||||
| VRZ RVU personeel Winterswijk | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | 41 | ||||||||||||
| VRZ RVU personeel WSW | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | 209 | ||||||||||||
| VRZ Invulling CAO-gelden OR | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 5.455 | 0 | 632 | 4.823 | 4.823 | 0 | 384 | 4.439 | 4.439 | 0 | 191 | 4.248 | 4.248 | 0 | 191 | 4.057 | ||||
| Egalisatievoorzieningen | ||||||||||||||||||||
| Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (riool) | 2.278 | 569 | 1.709 | 1.709 | 556 | 1.153 | 1.153 | 556 | 597 | 597 | 556 | 41 | ||||||||
| Sub Totaal | 2.278 | 0 | 569 | 1.709 | 1.709 | 0 | 556 | 1.153 | 1.153 | 0 | 556 | 597 | 597 | 0 | 556 | 41 | ||||
| Onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen | ||||||||||||||||||||
| Onderhoudsvoorzieningen | 1.653 | 1.109 | 511 | 2.251 | 2.251 | 854 | 511 | 2.594 | 2.594 | 747 | 511 | 2.830 | 2.830 | 747 | 511 | 3.066 | ||||
| Sub Totaal | 1.653 | 1.109 | 511 | 2.251 | 2.251 | 854 | 511 | 2.594 | 2.594 | 747 | 511 | 2.830 | 2.830 | 747 | 511 | 3.066 | ||||
| Afronding | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| Totaal voorzieningen | 9.386 | 1.109 | 1.712 | 8.783 | 8.783 | 854 | 1.451 | 8.186 | 8.186 | 747 | 1.258 | 7.675 | 7.675 | 747 | 1.258 | 7.164 |