Reserves
In onderstaande tabel is het verwachte verloop van de reserves voor 2027–2030 opgenomen. De geraamde begrotingssaldi zijn verrekend met de algemene reserve – vrij besteedbaar. Hierdoor neemt deze reserve af van € 30,475 miljoen per 1 januari 2027 naar € 23,331 miljoen per 31 december 2030. Bij de afzonderlijke jaarrekeningen wordt het werkelijke resultaat van het betreffende jaar verwerkt. De bestemmingsreserves nemen per saldo beperkt af. De belangrijkste mutaties betreffen de jaarlijkse onttrekkingen aan de reserve Organisatieontwikkeling en de reserve Kapitaallasten Notaristuin 2.0.
Voorzieningen
De voorzieningen zijn bedoeld voor toekomstige verplichtingen en uitgaven waarvan het tijdstip of de omvang onzeker is. De algemene voorzieningen hebben vooral betrekking op verplichtingen op grond van de Wet APPA, waaronder pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders. De ontwikkeling van deze voorzieningen wordt bepaald door de verwachte verplichtingen en jaarlijkse mutaties. De egalisatievoorziening riool en de onderhoudsvoorzieningen voor gemeentelijke gebouwen worden ingezet voor de betreffende lasten. Voor de onderhoudsvoorzieningen zijn jaarlijks zowel toevoegingen als onttrekkingen geraamd. De totale voorzieningen nemen naar verwachting af van € 14,248 miljoen per 1 januari 2027 naar € 9,198 miljoen per 31 december 2030.
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2027 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2027 | Saldo 01-01-2028 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2028 | Saldo 01-01-2029 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2029 | Saldo 01-01-2030 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2030 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene reserve | ||||||||||||||||||||
| Algemene Reserve - vrij besteedbaar | 30.475 | 0 | 831 | 29.644 | 29.644 | 0 | 2.210 | 27.435 | 27.435 | 0 | 2.378 | 25.057 | 25.057 | 0 | 1.726 | 23.331 | ||||
| Sub Totaal | 30.475 | 0 | 831 | 29.644 | 29.644 | 0 | 2.210 | 27.435 | 27.435 | 0 | 2.378 | 25.057 | 25.057 | 0 | 1.726 | 23.331 | ||||
| Bestemmingsreserves | ||||||||||||||||||||
| Reserve Organisatieontwikkeling | 2.910 | 0 | 250 | 2.660 | 2.660 | 0 | 125 | 2.535 | 2.535 | 0 | 125 | 2.410 | 2.410 | 0 | 0 | 2.410 | ||||
| Reserve Stadsuitleg | 107 | 0 | 0 | 107 | 107 | 0 | 0 | 107 | 107 | 0 | 0 | 107 | 107 | 0 | 0 | 107 | ||||
| Reserve Sociaal Domein | 197 | 0 | 0 | 197 | 197 | 0 | 0 | 197 | 197 | 0 | 0 | 197 | 197 | 0 | 0 | 197 | ||||
| Reserve Stedelijke herverkaveling | 304 | 0 | 0 | 304 | 304 | 0 | 0 | 304 | 304 | 0 | 0 | 304 | 304 | 0 | 0 | 304 | ||||
| Reserve Aanpak inburgering nieuwkomers | 84 | 0 | 0 | 84 | 84 | 0 | 0 | 84 | 84 | 0 | 0 | 84 | 84 | 0 | 0 | 84 | ||||
| Reserve verduurzaming sportlocaties | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | ||||
| Reserve verduurzaming gemeentegebouwen | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | 75 | 0 | 0 | 75 | ||||
| Kap.lasten Notaristuin 2.0 | 176 | 0 | 15 | 160 | 160 | 0 | 15 | 145 | 145 | 0 | 15 | 130 | 130 | 0 | 15 | 115 | ||||
| Reserve doorgeschoven budgetten | 3.770 | 0 | 0 | 3.770 | 3.770 | 0 | 0 | 3.770 | 3.770 | 0 | 0 | 3.770 | 3.770 | 0 | 0 | 3.770 | ||||
| Instandhouding voorzieningen | 7.622 | 0 | 0 | 7.622 | 7.622 | 0 | 0 | 7.622 | 7.622 | 0 | 0 | 7.622 | 7.622 | 0 | 0 | 7.622 | ||||
| Reserve lokale initiatieven | 1.599 | 0 | 0 | 1.599 | 1.599 | 0 | 0 | 1.599 | 1.599 | 0 | 0 | 1.599 | 1.599 | 0 | 0 | 1.599 | ||||
| Reserve Terra Temporalis | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Reserve Opvang en Bescherming | 927 | 0 | 0 | 927 | 927 | 0 | 0 | 927 | 927 | 0 | 0 | 927 | 927 | 0 | 0 | 927 | ||||
| Reserve integraal huisvestingsplan | 18.332 | 0 | 0 | 18.332 | 18.332 | 0 | 0 | 18.332 | 18.332 | 0 | 0 | 18.332 | 18.332 | 0 | 0 | 18.332 | ||||
| Reserve compensatie Jeugdhulp | 1.336 | 0 | 0 | 1.336 | 1.336 | 0 | 0 | 1.336 | 1.336 | 0 | 0 | 1.336 | 1.336 | 0 | 0 | 1.336 | ||||
| Sub Totaal | 37.514 | 0 | 265 | 37.249 | 37.249 | 0 | 140 | 37.109 | 37.109 | 0 | 140 | 36.968 | 36.968 | 0 | 15 | 36.953 | ||||
| 0 | ||||||||||||||||||||
| Totaal eigen vermogen | 67.989 | 0 | 1.096 | 66.893 | 66.893 | 0 | 2.350 | 64.543 | 64.543 | 0 | 2.518 | 62.025 | 62.025 | 0 | 1.741 | 60.284 | ||||
| Structureel | 176 | 0 | 15 | 160 | 160 | 0 | 15 | 145 | 145 | 0 | 15 | 130 | 130 | 0 | 15 | 115 | ||||
| Incidenteel | 67.814 | 0 | 1.081 | 66.733 | 66.733 | 0 | 2.335 | 64.398 | 64.398 | 0 | 2.503 | 61.895 | 61.895 | 0 | 1.726 | 60.169 | ||||
| Totaal eigen vermogen | 67.989 | 0 | 1.096 | 66.893 | 66.893 | 0 | 2.350 | 64.543 | 64.543 | 0 | 2.518 | 62.025 | 62.025 | 0 | 1.741 | 60.284 | ||||
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2027 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2027 | Saldo 01-01-2028 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2028 | Saldo 01-01-2029 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2029 | Saldo 01-01-2030 | Toevoegen | Verminderen | Saldo 31-12-2030 | ||||
| Algemene Voorzieningen | ||||||||||||||||||||
| VRZ Uitvoering wet APPA | 5.694 | 217 | 630 | 5.281 | 5.281 | 217 | 630 | 4.868 | 4.868 | 191 | 4.677 | 4.677 | 191 | 4.486 | ||||||
| VRZ Voormalig personeel | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| VRZ RVU personeel Winterswijk | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | 95 | ||||||||||||
| VRZ RVU personeel WSW | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | ||||||||||||
| VRZ Invulling CAO-gelden OR | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| Verlofsparen | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 5.927 | 217 | 630 | 5.514 | 5.514 | 217 | 630 | 5.101 | 5.101 | 0 | 191 | 4.910 | 4.910 | 0 | 191 | 4.719 | ||||
| Egalisatievoorzieningen | ||||||||||||||||||||
| Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (riool) | 5.310 | 593 | 4.717 | 4.717 | 510 | 4.207 | 4.207 | 558 | 3.649 | 3.649 | 567 | 3.082 | ||||||||
| Sub Totaal | 5.310 | 0 | 593 | 4.717 | 4.717 | 0 | 510 | 4.207 | 4.207 | 0 | 558 | 3.649 | 3.649 | 0 | 567 | 3.082 | ||||
| Onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen | ||||||||||||||||||||
| Onderhoudsvoorzieningen | 3.011 | 1.327 | 1.279 | 3.059 | 3.059 | 1.327 | 2.029 | 2.357 | 2.357 | 1.110 | 1.253 | 2.214 | 2.214 | 1.110 | 1.927 | 1.397 | ||||
| Sub Totaal | 3.011 | 1.327 | 1.279 | 3.059 | 3.059 | 1.327 | 2.029 | 2.357 | 2.357 | 1.110 | 1.253 | 2.214 | 2.214 | 1.110 | 1.927 | 1.397 | ||||
| Afronding | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| Totaal voorzieningen | 14.248 | 1.544 | 2.502 | 13.290 | 13.290 | 1.544 | 3.169 | 11.665 | 11.665 | 1.110 | 2.002 | 10.773 | 10.773 | 1.110 | 2.685 | 9.198 |