Reserves
In onderstaande tabel is het verwachte verloop van de reserves en de voorzieningen voor de komende jaren opgenomen. De verwachte begrotingssaldo's zijn verrekend met de algemene reserve. Bij de afzonderlijke jaarrekeningen zal blijken wat het uiteindelijke resultaat in dat jaar is geweest.
Voor 2024 zijn twee onttrekkingen voorzien. De € 3 miljoen ten laste van de algemene reserve is ten behoeve van:
bestemmingsreserve Personeel en Organisatie € 1 miljoen: om de taakstellende bezuiniging op de organisatie de komende jaren te kunnen realiseren;
bestemmingsreserve Groot Onderhoud Maatschappelijke Vastgoed € 2 miljoen: Deze reserve is bedoeld om noodzakelijk onderhoud te plegen aan:
- de basisscholen die betrokken zijn in 1e fase van het IHP
- zwembad Jaspers
- gebouw Boogie Woogie
- theater De Storm.
Voorzieningen
De algemene voorzieningen hebben vooral betrekking op de uitvoering van pensioenverplichtingen van voormalig bestuurders, de gemeente heeft in dat geval feitelijk de rol van pensioenfonds. In tegenstelling tot de vorige begroting is bij de egalisatievoorziening (riool) sprake van onttrekkingen in plaats van toevoegingen. Dat heeft vooral te maken met de extra investeringen vanuit de klimaatagenda en riool. Door deze ten laste van de voorziening te brengen kan de stijging van het rioolrecht beperkt blijven tot de inflatiecorrectie.
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2024 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2024 | Saldo 01-01-2025 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2025 | Saldo 01-01-2026 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2026 | Saldo 01-01-2027 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2027 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Algemene reserve | ||||||||||||||||||||
| Algemene Reserve - vrij besteedbaar | 46.987 | 3.000 | 43.987 | 44.662 | 3.002 | 41.660 | 43.613 | 43.613 | 40.924 | 40.924 | ||||||||||
| Jaarrekening 2022 | 0 | |||||||||||||||||||
| Begroot Rekeningresultaat | 675 | 675 | 1.953 | 1.953 | 2.689 | -2.689 | 2.314 | -2.314 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 46.987 | 675 | 3.000 | 44.662 | 44.662 | 1.953 | 3.002 | 43.613 | 43.613 | 0 | 2.689 | 40.924 | 40.924 | 0 | 2.314 | 38.610 | ||||
| Overige bestemmingsreserves | ||||||||||||||||||||
| Bestemmingsreserve inzamelstructuur afval | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 | 44 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve personeel en organisatie | 155 | 1.000 | 1.155 | 1.155 | 1.155 | 1.155 | 1.155 | 1.155 | 1.155 | |||||||||||
| Bestemmingsreserve onderhoud graven | 629 | 629 | 629 | 629 | 629 | 629 | 629 | 629 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve stadsuitleg | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | 107 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Sociaal Domein | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | 252 | ||||||||||||
| Bestemmingsreserve Stedelijke herverkaveling | 388 | 388 | 388 | 388 | 388 | 388 | 388 | 388 | ||||||||||||
| Reserve Omgevingswet | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | 24 | ||||||||||||
| Reserve Aanpak inburgering nieuwkomers | 186 | 186 | 186 | 186 | 186 | 186 | 186 | 186 | ||||||||||||
| Reserve verduurzaming sportlocaties | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | ||||||||||||
| Reserve verduurzaming gemeentegebouwen | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | 75 | ||||||||||||
| Reserve Notaristuin 2.0 | 210 | 17 | 193 | 193 | 15 | 178 | 178 | 2 | 176 | 176 | 2 | 174 | ||||||||
| Reserve Groot onderhoud maatschappelijk vastgoed | 0 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | |||||||||||
| Reserve doorgeschoven budgetten | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | 7.000 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 9.145 | 3.000 | 17 | 12.128 | 12.128 | 0 | 15 | 12.113 | 12.113 | 0 | 2 | 12.111 | 12.111 | 0 | 2 | 12.109 | ||||
| 0 | ||||||||||||||||||||
| Totaal eigen vermogen | 56.132 | 3.675 | 3.017 | 56.790 | 56.790 | 1.953 | 3.017 | 55.725 | 55.725 | 0 | 2.691 | 53.034 | 53.035 | 0 | 2.316 | 50.718 | ||||
| Omschijving (*1000) | Saldo 01-01-2024 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2024 | Saldo 01-01-2025 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2025 | Saldo 01-01-2026 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2026 | Saldo 01-01-2027 | Toe- voegen | Ver- minderen | Saldo 31-12-2027 | ||||
| Algemene Voorzieningen | ||||||||||||||||||||
| VRZ Uitvoering wet APPA | 2.376 | 220 | 2.596 | 2.596 | 187 | 411 | 2.372 | 2.372 | 154 | 189 | 2.337 | 2.337 | 236 | 2.573 | ||||||
| VRZ Voormalig personeel | 2.367 | 312 | 2.055 | 2.055 | 411 | 222 | 2.244 | 2.244 | 189 | 196 | 2.237 | 2.237 | 192 | 2.045 | ||||||
| VRZ Invulling CAO-gelden OR | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | ||||||||||||
| Sub Totaal | 4.823 | 220 | 312 | 4.731 | 4.731 | 598 | 633 | 4.696 | 4.696 | 343 | 385 | 4.654 | 4.654 | 236 | 192 | 4.698 | ||||
| Egalisatievoorzieningen | ||||||||||||||||||||
| Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden (riool) | 2.563 | 217 | 2.346 | 2.346 | 192 | 2.154 | 2.154 | 179 | 1.975 | 1.975 | 179 | 1.796 | ||||||||
| Sub Totaal | 2.563 | 0 | 217 | 2.346 | 2.346 | 0 | 192 | 2.154 | 2.154 | 0 | 179 | 1.975 | 1.975 | 0 | 179 | 1.796 | ||||
| Onderhoudsvoorzieningen gemeentelijke gebouwen | ||||||||||||||||||||
| Onderhoudsvoorzieningen | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | ||||
| Sub Totaal | 1.968 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | 1.967 | 511 | 511 | 1.967 | ||||
| Afronding | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||
| Totaal voorzieningen | 9.353 | 731 | 1.040 | 9.044 | 9.044 | 1.109 | 1.336 | 8.817 | 8.817 | 854 | 1.075 | 8.595 | 8.595 | 747 | 882 | 8.461 |